梧州开放大学2026年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

目  录

第一部分：梧州开放大学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州开放大学2026年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州开放大学2026年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：部门概况

一、主要职责

梧州开放大学前身是广西广播电视大学梧州市分校。广西广播电视大学梧州市分校是梧州市人民政府于1979年成立的唯一一所公办成人高等教育学校，2021年4月21日经梧州市人民政府同意更名为梧州开放大学(梧政函【2021】85号）。开放教育学历业务接受国家开放大学、广西开放大学指导，是以促进终身学习为使命,以现代信息技术为支撑,以“互联网+”为特征，面向全民提供终身教育及服务，促进“人人皆学、处处能学、时时可学”的新型高等学校。2015年被广西教育厅确定为“广西社区教育示范点”牵头院校。梧州开放大学坚持学历教育、非学历教育并举的发展战略，主动融合全市经济发展大局，稳步推进学历教育，积极拓展社区教育，大力发展老年教育，努力办人民满意、高质量的开放大学。

二、机构设置情况

本部门属于市直属本级预算单位，单位性质属于全额财政拨款的副处级公益二类事业单位。

本部门内设机构共设8个职能科室，分别是办公室、教务处、招生办公室、教学资源与技术中心、财务处、培训处、教学部、网络教育办公室。

第二部分：梧州开放大学2026年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2026年收支总预算6755539.32元，同比增加143004.85元，增长2.16%。其中：本年收入预算6755539.32元，同比增加143004.85元，增长2.16%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2026年收支预算总体增加，主要是一般公共预算拨款安排的支出增加，原因是2025年新招录3名在职在编人员。

二、部门收入预算总体情况说明

2026年收入总预算6755539.32元，同比增加143004.85元,增长2.16%。本年收入预算6755539.32元，同比增加143004.85元，增长2.16%；其中：

（一）一般公共预算拨款3856239.32元，占收入总预算的57.08%，同比增加144664.85元，增长3.89%。

（二）政府性基金预算拨款0元

本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金2899300元，同比减少1660元，下降0.06%，主要是招收学生人数不能确保稳定增长，存在小幅上下波动。

（四）事业收入0元。

本部门无事业收入，同比无变化。

（五）事业单位经营收入0元。

本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）其他收入0元。

本部门无其他收入，同比无变化。

三、部门支出预算总体情况说明

2026年支出总预算6755539.32元，同比增加143004.85元,增长2.16%。其中，基本支出预算4842039.32元，占支出总预算的71.68%，同比增加69104.85元，增长1.45%；项目支出预算1913500元，占支出总预算的28.32%，同比增加73900元，增长4.02%。其中：

（一）教育支出5724661.71元，占支出总预算84.74%， 同比增加94362.87元，增长1.68%

（二）社会保障和就业支出类科目支出486203.83元，占支出总预算7.2%，同比增加21778.87元，增长4.69%。

（三）卫生健康支出类科目支出202794.51元，占支出总预算3%，同比增加21778.87元，增长4.52%。

（四）住房保障支出类科目支出341879.27元，占支出总预算5.06%，同比增加18094.67元，增长5.59%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2026年财政拨款收支总预算3,856,239.32元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款3,856,239.32元。支出包括：教育支出2902161.71元、社会保障和就业支出类科目支出409403.83元、卫生健康支出类科目支出202794.51元、住房保障支出341879.27元，财政拨款总收支较上年增长3.9%，主要原因是新招录3名在职在编人员，经费支出增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年本年一般公共预算支出3,856,239.32元，同比增加144664.85元，增长3.9%。其中：基本支出3,856,239.32元，项目支出0元，具体支出预算如下：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：

广播电视学校2902161.71元，其中：基本支出2902161.71元，项目支出0元。主要用于在职在编人员的工资福利支出的基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费等支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出405983.83元，其中：基本支出405983.83元，项目支出0元。主要用于在职在编人员基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出类科目206214.51元，其中：基本支出206214.51元，项目支出0元。主要用于在职在编人员事业单位医疗支出及退休人员大额医疗保险。

住房公积金支出类科目341879.27元,其中：基本支出341879.27元，项目支出0元。主要用于在职在编人员住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算3856239.32元，占一般公共预算支出预算100%，同比增加144664.85元，增长3.9%。其中：

工资福利支出预算3,852,819.32元，占基本支出预算99.91%，同比增加144484.85元，增长3.9%。

商品和服务支出预算0元，占基本支出预算0%，同比无变化。

对个人和家庭的补助预算3420元，占基本支出预算0.9%，同比增加180元，增长5.56%。

资本性支出预算0元，本部门无资本性支出预算，同比无变化。

2.项目支出0元，占一般公共预算支出的0%，同比无变化。其中：

工资福利支出预算0元，占项目支出预算0%，同比无变化。

商品和服务支出预算0元，占项目支出预算0%，同比无变化。

对个人和家庭补助支出预算0元，占项目支出预算0%， 同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2026年本年一般公共预算基本支出3,856,239.32元，同比增加144664.85元，增长3.9%。其中：

人员经费3,856,239.32元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。较上年增长3.9%，主要原因是新招录3名在职在编人员及增加事业单位各项补贴绩效增量。

公用经费0元，较上年同比无变化。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2026年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算20000元，同比减少7000元，同比下降25.93%。具体如下：

1. 因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。

2. 公务接待费预算5000元，同比减少2000元，下降28.57%，主要原因是公务接待活动次数减少。

3.公务用车购置及运行维护费预算15000元，同比减少5000元，下降25%。其中：

（1）公务用车运行维护费15000元，同比减少5000元，下降25%，主要原因：厉行勤俭节约，减少车辆使用。

（2）公务用车购置费0元，同比无变化。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。

具体如下：

1.因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。

2.公务接待费预算0元，同比同比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费0元，同比同比无变化。

（2）公务用车购置费0元，同比同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本部门2026年部门预算无政府性基金预算支出，同比无变化。

九、国有资本经营预算情况说明

本部门2026年部门预算无国有资本经营预算支出，同比无变化。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明。

本部门机关运行经费财政拨款预算0元。

另外，本部门本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位相关运行经费总预算安排2341480元，其中：基本支出预算858600元，项目支出预算1482880元，同比增加179880元，增长8.32%。主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、劳务费、公务用车运行维护费、公务接待费、其他商品和服务支出以及其他费用等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2026年政府采购预算64000元，同比减少19000元，下降22.89%。其中：政府集中采购预算55000元，占政府采购预算的85.94%，同比减少16000元，下降22.54%；主要原因是上年度我校需采购空调用于社区教育教室，本年度无此项支出。分散采购9000元，占政府采购预算的14.06%，同比减少3000元，下降25%；主要原因是：厉行勤俭节约，减少车辆使用，减少公务用车燃油使用。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，财政专户管理的资金安排64000元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购21000元，占政府采购预算32.81%；工程类采购0元，占政府采购预算0%；服务类采购43000元，占政府采购预算67.19%。

货物类采购主要内容是：1.公务用车的燃油1125升，预算金额9000元；2.复印纸300包，预算金额12000元。

工程类采购无采购需求计划。

服务类采购主要内容是：公务用车的财产保险业务、车辆维修和保养服务，预算金额6000元，日常办公印刷服务，预算金额5000元，搭建“云上开大”云平台计算机软件服务费，预算金额32000元。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是招生业务用车。

截至2025年12月31日，资产原值合计7214445.22元，其中：1.土地、房屋及构筑物5230895元。2.通用设备1594360.42元。3.专用设备0元。4.文物和陈列品0元。5 .图书档案9150.69元，6.家具、用具、装具等408008.2元，7.无形资产690019.96元。

（四）预算绩效目标情况说明。

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目共7个，预算资金1913500元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

8．事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2026年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。